A Costco opera um modelo de varejo simples baseado em membros, baseado em oferecer uma variedade de produtos a granel a preços baixos. A empresa evita manter expositores caros de produtos em paletes e limita as despesas de distribuição armazenando seu estoque no ponto de venda no armazém. Com uma estrutura de custos econômica, a empresa pode precificar seus produtos abaixo dos concorrentes, gerando alto volume de vendas por armazém e lucros com margens reduzidas. A Costco opera mais de 600 armazéns nos EUA e tem mais de 60% do setor doméstico de clubes de armazéns. No exterior, a Costco opera outros 280 armazéns, principalmente no Canadá, México, Japão e Reino Unido.