A Costco opera um modelo de varejo sem frescuras, baseado em oferecer uma variedade de produtos a granel a preços baixos. A empresa evita manter expositores caros de produtos em paletes e limita as despesas de distribuição armazenando seu estoque no ponto de venda no armazém. Dada a estrutura de custos frugal da Costco, a empresa pode precificar seus produtos abaixo dos concorrentes, gerando alto volume de vendas por armazém e gerando fortes lucros com margens reduzidas. A Costco opera mais de 600 armazéns nos EUA e tem mais de 60% de participação no mercado doméstico de clubes de armazéns. No exterior, a Costco opera outros 270 armazéns, principalmente em mercados como Canadá, México, Japão e Reino Unido.